做生意用個人卡收錢有風險嗎?

來源：欣飛財稅咨詢河北有限公司    時間：2022-12-09    瀏覽量：787次

做生意用個人卡收錢有風險嗎?

分3種情況:

1、你是個人沒注冊營業(yè)執(zhí)照

如果只是合法生意上的錢，估計近1、2年可能沒事，但時間長了不好說沒事，并不代表風險不存在，只是風險沒有發(fā)生而已。

金稅四期的上線，由“以票控稅”轉向了“以數(shù)治稅”，稅銀多部門數(shù)據(jù)和信息共享，管理科學，系統(tǒng)自動預警，信息更容易獲得，橫縱向多維信息呈現(xiàn)，沒有查不到，只有想不到。

說現(xiàn)在沒事，是你的情況已了然，只是目前沒有必要找你或查你而已。如果你個人賬戶與某個被查的企業(yè)、事項存在涉稅事件，那么只能祝賀你走“運”了。

2、有注冊營業(yè)執(zhí)照，且以個體工商戶的形式

允許個體工商戶主以自己的名義收款，但是你得如實做收入，如實報稅。否則，也是存在涉稅風險的。一個是增值稅，一個是個人所得稅。個人獨資企業(yè)參照上述。

3、有注冊營業(yè)執(zhí)照且以公司的形式

如果是注冊公司了，以個人卡收付款項，讓人有資金管理混亂、企業(yè)管理不規(guī)范、內(nèi)控制度不健全的印象。

個人卡交易頻繁，已經(jīng)有不少企業(yè)的法定代表人被銀行詢問或預警了，如果這個狀態(tài)繼續(xù)存在或擴大，那么銀行可能會暫時凍結你卡，或不讓你的卡進行交易了

 

在這種情況下，主要的涉稅風險如下:

1、涉嫌隱匿收入，少交企業(yè)增值稅和企業(yè)所得稅。

2、通過個人收款付款，就會造成企業(yè)三流不一致，易產(chǎn)生“虛開發(fā)票”的涉稅風險。

3、涉嫌個人所得稅。例如，企業(yè)公戶直接轉給股東私戶后長時間不收回稅務機關可視為分紅需交納20%個人所得稅。

除企業(yè)所得稅和分紅涉及個人所得稅外，合伙企業(yè)跟公司類似。當然，合伙企業(yè)的合伙人會涉及經(jīng)營所得個稅的風險。

 

其他風險

另外，用個人卡交易除稅務風險外，還有其他的風險，比如股東與企業(yè)財產(chǎn)混同，可能會因企業(yè)負債產(chǎn)生連帶責任、會被銀行列入重點監(jiān)控對象，排除是否有不正規(guī)的交易、是否存在洗錢的可能、存在可能的交易賄賂等等風險!